В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса формирование бюджета Городского округа Пушкинский осуществляется программно-целевым методом.
Муниципальная программа – это документ стратегического планирования, содержащий комплекс мероприятий, взаимоувязанных по срокам осуществления, исполнителям и ресурсам и обеспечивающих наиболее эффективное достижение целей и решение задач социально-экономического развития Городского округа Пушкинский.
В 2024 году на территории Городского округа Пушкинский Московской области осуществлялась реализация 19 муниципальных программ.
Решением Совета депутатов Городского округа Пушкинский Московской области «Об утверждении бюджета Городского округа Пушкинский Московской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» от 19.12.2023 № 421/39-НПА первоначально на реализацию мероприятий муниципальных программ предусмотрено 17 493 853,3 тыс. рублей.
В результате вносимых изменений и дополнений в течение 2024 года плановые ассигнования на реализацию муниципальных программ увеличились на 4 136 841,6 тыс. рублей и на конец года составили 21 630 694,9 тыс. рублей.
Анализ расходования средств бюджета Городского округа Пушкинский Московской области на финансирование мероприятий муниципальных программ в 2024 году, в сравнении с аналогичными периодами 2022 и 2023 годов, представлен в таблице 1.
Таблица 1 тыс.руб.
| Наименование показателя | Утвержденные плановые назначения на 2022 год | Исполнено в 2022 году | Процент исполнения к утвержденному плану 2022 года | Утвержденные плановые назначения на 2023 год | Исполнено в 2023 году | Процент исполнения к утвержденному плану 2023 года | Утвержденные плановые назначения на 2024 год | Исполнено в 2024 году | Процент исполнения к утвержденному плану 2024 года | |
| 01 — МП «Здравоохранение» | 10 590,0 | 10 582,9 | 99,9 | 9 241,6 | 9 241,6 | 100 | 15 752,9 | 15 752,9 | 100 | |
| 02 — МП «Культура и туризм» | 825 797,7 | 825 679,5 | 100,0 | 818 994,0 | 818 948,9 | 100 | 999 742,6 | 997 282,5 | 97,75 | |
| 03 — МП «Образование» | 6 317 258,3 | 6 160 320,7 | 97,5 | 6 918 465,4 | 6 861 040,2 | 99,2 | 7 024 755,3 | 6 998 258,2 | 99,62 | |
| 04 — МП «Социальная защита населения» | 130 625,2 | 130 328,7 | 99,8 | 78 353,7 | 77 756,2 | 99,2 | 96 932,2 | 96 801,4 | 99,87 | |
| 05 — МП «Спорт» | 218 272,4 | 218 270,7 | 100,0 | 255 750,0 | 254 631,2 | 99,6 | 439 776,7 | 434 914,8 | 98,89 | |
| 06 — МП «Развитие сельского хозяйства» | 18 577,3 | 18 265,5 | 98,3 | 14 728,6 | 14 002,5 | 95,1 | 13 885,6 | 12 637,2 | 91,01 | |
| 07 — МП «Экология и окружающая среда» | 249 473,1 | 230 768,3 | 92,5 | 385 557,8 | 375 126,8 | 97,3 | 300 537,4 | 274 895,8 | 91,47 | |
| 08 — МП «Безопасность и обеспечение безопасности жизнедеятельности населения» | 206 073,4 | 200 782,9 | 97,4 | 212 993,9 | 209 712,0 | 98,5 | 237 366,8 | 231 517,3 | 97,54 | |
| 09 — МП «Жилище» | 264 050,6 | 263 862,4 | 99,9 | 239 242,1 | 238 715,8 | 99,8 | 264 066,3 | 264 063,1 | 100,0 | |
| 10 — МП «Развитие инженерной инфраструктуры и энергоэффективности» | 365 855,5 | 350 084,9 | 95,7 | 251 290,4 | 179 653,8 | 71,5 | 1 650 304,9 | 1 609 472,4 | 97,53 | |
| 11 — МП «Предпринимательство» | 5 354,4 | 5 127,4 | 95,8 | 9 177,9 | 9 177,9 | 100 | 6 448,5 | 6 448,5 | 100,0 | |
| 12 — МП «Управление имуществом и муниципальными финансами» | 1 178 146,8 | 1 150 006,5 | 97,6 | 1 384 869,9 | 1 306 026,7 | 94,3 | 1 497 413,1 | 1 474 751,3 | 98,49 | |
| 13 — МП «Развитие институтов гражданского общества, повышение эффективности местного самоуправления и реализации молодежной политики» | 81 972,3 | 80 187,6 | 97,8 | 88 018,9 | 86 711,3 | 98,5 | 97 011,1 | 94 929,7 | 97,85 | |
| 14 — МП «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса» | 397 897,3 | 395 772,6 | 99,5 | 648 851,4 | 593 516,9 | 91,5 | 813 683,2 | 793 050,4 | 97,46 | |
| 15 — МП «Цифровое муниципальное образование» | 290 193,5 | 282 080,9 | 97,2 | 268 789,5 | 266 352,9 | 99,1 | 259 896,0 | 258 233,6 | 99,36 | |
| 16 — МП «Архитектура и градостроительство» | 20 707,0 | 20 690,0 | 99,9 | 5 109,4 | 5 105,7 | 99,9 | 4 318,9 | 4 318,9 | 100 | |
| 17 – МП «Формирование современной комфортной городской среды» | 2 143 286,3 | 2 112 006,8 | 98,5 | 2 402 299,3 | 2 372 284,9 | 98,8 | 3 507 529,7 | 3 444 259,2 | 98,2 | |
| 18 – МП «Строительство объектов социальной инфраструктуры» | 686 442,9 | 253 646,4 | 37,0 | 898 931,7 | 884 688,5 | 98,4 | 2 738 295,3 | 2 599 499,8 | 94,93 | |
| 19 — МП «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда» | 681 032,7 | 568 815,7 | 83,5 | 2 429 058,3 | 1 610 478,7 | 66,3 | 1 662 978,4 | 1 577 751,4 | 94,88 | |
| ИТОГО ПО МП | 14 091 606,8 | 13 277 280,4 | 94,2 | 17 319 723,4 | 16 173 172,3 | 93,4 | 21 630 694,9 | 21 188 838,4 | 97,96 | |
| Непрограммные расходы | 148 228,2 | 136 676,6 | 92,2 | 419 596,1 | 370 999,8 | 88,4 | 229 235,1 | 227 053,7 | 99,05 | |
| Итого: | 14 239 835,0 | 13 413 957,0 | 94,2 | 17 739 319,5 | 16 544 172,1 | 93,3 | 21 859 930,0 | 21 415 892,1 | 97,97 |
В результате анализа фактического исполнения расходов на финансирование мероприятий муниципальных программ в 2024 году установлено, что фактическое исполнение расходов по муниципальным программам, представленным в таблице 1 составило 21 188 838,4 тыс. рублей, что на 5 015 666,1 тыс. рублей и 7 911 558,0 тыс. рублей больше, чем в 2023 и 2022 годах соответственно.
Так же наблюдается рост процента исполнения мероприятий муниципальных программ, который составил в 2024 году 97,96%, что на 4,56% больше, чем в 2023 году и на 3,76% больше, чем в 2022 году.
Объем исполнения непрограммных расходов в 2024 году увеличился по сравнению с 2022 годом на 90 377,1 тыс.руб. и уменьшился по сравнению с 2023 годом на 143 946,1 тыс.руб.
Общий объем расходов бюджета Городского округа Пушкинский Московской области с учетом непрограммных расходов в 2024 году составил 21 415 892,1 тыс. рублей.
В общем объеме расходов бюджета Городского округа Пушкинский Московской области за 2024 год (21 415 892,1 тыс. рублей), расходы на финансирование мероприятий муниципальных программ составили 98,9 процентов, непрограммных мероприятий 1,1 процент.
Исполнение по расходам на финансирование муниципальных программ и непрограммных мероприятий за 2024 год составило 21 415 892,1 тыс. рублей, что на 4 871 720,0 тыс. рублей или на 22,7 процентов выше показателя исполнения 2023 года ( 16 544 172,1 тыс. рублей) и на 8 001 935,1 тыс.руб. или на 37,4 процента выше показателя 2022 года (13 413 957,0 тыс.рублей).
Удельный вес расходов на реализацию конкретной муниципальной программы в общем объеме расходов бюджета предусмотренных на программные мероприятия представлен в таблице 2.
Таблица 2 тыс.руб.
| Наименование показателя | Утвержденные плановые назначения на 2024 год. | Исполнено в 2024 году | Удельный вес расходов в общем объеме расходов, % |
| 01 — МП «Здравоохранение» | 15 752,9 | 15 752,9 | 0,07 |
| 02 — МП «Культура и туризм» | 999 742,6 | 997 282,5 | 4,7 |
| 03 — МП «Образование» | 7 024 755,3 | 6 998 258,2 | 33,0 |
| 04 — МП «Социальная защита населения» | 96 932,2 | 96 801,4 | 0,5 |
| 05 — МП «Спорт» | 439 776,7 | 434 914,8 | 2,1 |
| 06 — МП «Развитие сельского хозяйства» | 13 885,6 | 12 637,2 | 0,1 |
| 07 — МП «Экология и окружающая среда» | 300 537,4 | 274 895,8 | 1,3 |
| 08 — МП «Безопасность и обеспечение безопасности жизнедеятельности населения» | 237 366,8 | 231 517,3 | 1,1 |
| 09 — МП «Жилище» | 264 066,3 | 264 063,1 | 1,2 |
| 10 — МП «Развитие инженерной инфраструктуры и энергоэффективности» | 1 650 304,9 | 1 609 472,4 | 7,6 |
| 11 — МП «Предпринимательство» | 6 448,5 | 6 448,5 | 0,03 |
| 12 — МП «Управление имуществом и муниципальными финансами» | 1 497 413,1 | 1 474 751,3 | 7,0 |
| 13 — МП «Развитие институтов гражданского общества, повышение эффективности местного самоуправления и реализации молодежной политики» | 97 011,1 | 94 929,7 | 0,38 |
| 14 — МП «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса» | 813 683,2 | 793 050,4 | 3,7 |
| 15 — МП «Цифровое муниципальное образование» | 259 896,0 | 258 233,6 | 1,2 |
| 16 — МП «Архитектура и градостроительство» | 4 318,9 | 4 318,9 | 0,02 |
| 17 – МП «Формирование современной комфортной городской среды» | 3 507 529,7 | 3 444 259,2 | 16,3 |
| 18 – МП «Строительство объектов социальной инфраструктуры» | 2 738 295,3 | 2 599 499,8 | 12,3 |
| 19 — МП «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда» | 1 662 978,4 | 1 577 751,4 | 7,4 |
| ИТОГО ПО МП | 21 630 694,9 | 21 188 838,4 | 100 |
Наибольший удельный вес занимают муниципальные программы:
— «Образование» — 33,0%;
— «Формирование современной комфортной городской среды» — 16,3%;
— «Строительство объектов социальной инфраструктуры» — 12,3%;
— «Развитие инженерной инфраструктуры и энергоэффективности» — 7,6%;
-«Переселение граждан из аварийного жилищного фонда» — 7,4%.
Наименьшая доля расходов в общем объеме расходов бюджета (менее 1,0%) приходится на муниципальные программы: «Здравоохранение» — 0,07%; «Развитие сельского хозяйства» — 0,1%; «Архитектура и градостроительство» — 0,02%; «Социальная защита населения» — 0,5%, «Предпринимательство» — 0,03%; «Развитие институтов гражданского общества, повышение эффективности местного самоуправления и реализации молодежной политики» — 0,38%.
По всем 19 муниципальным программам исполнение показателей в процентном соотношении находится в пределах от 90,0 до 100,0 процентов.
Средний уровень исполнения муниципальных программ за 2024 год составил 97,7 процента, наиболее низкий уровень освоения средств по муниципальным программам: «Развитие сельского хозяйства»- 91,01 процента и «Экология и окружающая среда»- 91,47, по трем муниципальным программам исполнение составило 100 %, по остальным 14 муниципальным программам удалось достигнуть высокого уровня исполнения программных мероприятий по отношению к плановым показателям (выше 94,0 процентов).
173